عندما تساعد العائلة في دفع تكلفة المعيشة المساعدة لأحد الوالدين

تقول منظمة المدافعين عن إصلاح دور التمريض في كاليفورنيا (California Advocates for Nursing Home Reform، واختصارها CANHR) إن معظم الناس مضطرون إلى دفع تكلفة الرعاية السكنية من مالهم الخاص، وإنه لا ميديكير (Medicare) ولا ميدي-كال يدفع تكلفتها مباشرةً. وعندما لا يكفي الضمان الاجتماعي (Social Security) والمعاش التقاعدي والمدخرات لدى الوالد أو الوالدة لتغطية السعر الشهري، يأتي الفرق عادةً من العائلة.

وتقول CANHR أيضًا إن الولاية لا تضع حدًّا لما يجوز للدار أن تتقاضاه من المقيمين الذين يدفعون من مالهم الخاص. لذا فالفجوة التي توافق العائلة على تغطيتها في الشهر الأول ليست ثابتة. قد تكبر مع زيادة في السعر أو مستوى رعاية أعلى، والمدخرات التي كانت تسدّ جزءًا منها قد تنفد.

لا توجد قاعدة لذلك، بل ترتيبات تجدها العائلات عملية. بعضها يقسم الفجوة بالتساوي. وبعضها يقسمها بحسب الدخل. وفي عائلات أخرى يساهم أحد الإخوة بالمال ويعطي آخر من وقته: الزيارات والمواعيد والأوراق.

وأيًّا كانت القسمة، فالعائلات التي تتجنب المشكلات لاحقًا تحسم في الغالب النقاط القليلة نفسها من البداية، كتابةً، ولو في رسالة بريد إلكتروني يردّ عليها الجميع:

• يُستخدم دخل الوالد أو الوالدة ومدخراته أولًا، ويستطيع الجميع رؤية الأرقام.
• من يدفع كم كل شهر، وقبل أي تاريخ.
• شخص واحد يدفع للدار ويحتفظ بالكشوف، حتى تتعامل الدار مع جهة اتصال واحدة.
• ماذا يحدث عندما يرتفع السعر أو يتغيّر مستوى الرعاية.
• ماذا يحدث إذا لم يعد أحد الإخوة قادرًا على الدفع.
• متى ستنظر العائلة في دار أقل تكلفة أو في البرامج الحكومية.

الطريقان يبدوان متماثلين لدار الرعاية، لكن قواعد الضرائب والمنافع قد تعاملهما معاملة مختلفة. ويبيّن الجدول ما هو كل طريق وما الذي تتحققون منه قبل اختيار أحدهما. ولا شيء من هذا مشورة ضريبية: فمصلحة الضرائب الأمريكية (Internal Revenue Service أو IRS) نفسها توصي بمختص ضريبي للأسئلة التي لا تجيب عنها إرشاداتها المنشورة.

تعرّف IRS الهدية بأنها أي تحويل إلى فرد لا يُستلم في مقابله ثمن كامل. وتقول إن المانح، لا الشخص الذي يتلقى الهدية، هو المسؤول عمومًا عن أي ضريبة هدايا.

ومعظم مساعدات العائلة لا تصل أبدًا إلى تلك النقطة، بسبب الاستثناء السنوي. تذكر IRS أن الاستثناء هو $19,000 لكل متلقٍّ للهدايا المقدَّمة في 2026، وهو نفسه في 2025. وينطبق على كل متلقٍّ على حدة، ولكل من الزوجين استثناؤه الخاص للمتلقي نفسه. والهدايا التي لا تتجاوز الاستثناء السنوي ليست هدايا خاضعة للضريبة. وتقول تعليمات النموذج Form 709، وهو إقرار ضريبة الهدايا، إن الشخص الذي أعطى أحدًا أكثر من $19,000 في 2025 يجب عليه عمومًا تقديم الإقرار سواء استحقت ضريبة أم لم تستحق.

وهناك أيضًا استثناء طبي. تقول تعليمات Form 709 إن ضريبة الهدايا لا تنطبق على مبلغ دُفع نيابةً عن فرد إلى شخص أو مؤسسة قدّمت رعاية طبية لذلك الفرد، ما دامت الدفعة تذهب إلى مقدّم الرعاية والرعاية تستوفي تعريف الرعاية الطبية في قانون الضرائب. وأي جزء من الدفعة كان مقابل شيء غير الرعاية الطبية هو هدية.

فاتورة المعيشة المُساعَدة (Assisted Living) تغطي عادةً الغرفة والوجبات والرعاية الشخصية معًا، لذا فمقدار ما يُعدّ منها رعاية طبية يعتمد على وضع المقيم. وهذا سؤال يُوجَّه إلى مختص ضريبي. أما السؤال المتصل به عن ضريبة الدخل فيتناوله دليلنا عن الخصم الضريبي للمعيشة المساعدة. وتقول IRS أيضًا إنه لا يمكنكم خصم قيمة الهدايا التي تقدّمونها لقريب.

يمكن ذلك، في المنافع المبنية على الحاجة. اسألوا الجهة المعنية قبل أن تبدؤوا، لا بعد ذلك.

دخل الضمان التكميلي (Supplemental Security Income أو SSI) هو أوضح حالة. إدارة الضمان الاجتماعي (Social Security Administration) تحتسب المأوى الذي يوفّره شخص آخر دعمًا وإعالة عينيَّين (in-kind support and maintenance)، وهو شكل من أشكال الدخل. وتقول إنه إذا ساعد أحد في دفع الإيجار أو قسط الرهن العقاري أو المرافق، فقد يخفّض ذلك دفعة SSI بما يصل إلى $351.33 في الشهر في 2026. ومنذ 30 سبتمبر 2024 لم يعد الطعام يُحتسب، وإن كانت الإدارة تقول إن النقد الذي يعطيه أحد للشخص ليدفع ثمن الطعام يُعدّ دخلًا غير مكتسب. أما كيف تنطبق هذه القواعد على والد أو والدة يعيش في دار رعاية مرخّصة، فسؤال يُوجَّه إلى الضمان الاجتماعي.

ميدي-كال ينظر في ما يملكه الوالد أو الوالدة. تذكر نشرة الحقائق الصادرة عن CANHR لعام 2026 حدًّا للأصول في ميدي-كال للرعاية طويلة الأمد، لذا فالمال الذي يُعطى للوالد أو الوالدة ويُترك في البنك يصبح جزءًا مما يُحتسب. وفي دليلنا عن قواعد الأصول والدخل في ميدي-كال في كاليفورنيا الحدود الحالية. ومعاش وزارة شؤون المحاربين القدامى (VA) مبني هو أيضًا على الدخل وصافي الثروة، لذا ينبغي للمحارب القديم أو للزوج الباقي على قيد الحياة أن يسأل ممثلًا معتمدًا كيف تُعامل مساعدة العائلة.

المساعدة في الفاتورة طوعية ويمكن أن تتغيّر. أما التوقيع فقد لا يكون كذلك. أوراق القبول قد تطلب من أحد أفراد العائلة أن يوقّع بأكثر من صفة، والصفات لا تحمل الالتزامات نفسها. ويشرح دليلنا عن من المسؤول عن فاتورة المعيشة المساعدة ما يقوله قانون كاليفورنيا وما تقرؤونه أولًا. ويستطيع محامٍ متخصص في قانون كبار السن أن يراجع العقد قبل أن توقّعوه.

احتفظوا بالسجلات من الشهر الأول: ما دفعه كل شخص، ولمن، ومقابل ماذا. فهي مهمة للأسئلة الضريبية، ولطلب منافع لاحق، وللوئام بين الإخوة.

وإذا كانت مساعدة العائلة قد لا تدوم، فاطرحوا الأمر مبكرًا. ويتناول دليلنا عن ماذا يحدث عندما ينفد المال الخيارات.

Hamssa Benrekia أخصائية إيجاد دور الرعاية لكبار السن في تورانس، وتعمل مع العائلات في منطقة ساوث باي (South Bay) ومنطقة الميناء (Harbor) في مقاطعة لوس أنجلوس. هي لا تقدّم مشورة ضريبية أو قانونية أو مشورة في المنافع. ما تستطيع فعله هو أن تبدأ من الرقم الشهري الذي اتفقت عليه عائلتكم وتُعدّ قائمة مختصرة بـدور الرعاية الصغيرة (Board and Care) ومجتمعات المعيشة المساعدة المرخّصة التي قد تناسبه، حتى تُبنى الخطة على عروض أسعار حقيقية. وللحديث عن الميزانية، تواصلوا مع Hamssa. ويغطي دليل كاليفورنيا لإيجاد دور المعيشة المساعدة كل خطوة من خطوات القرار.